| 新年伊始，美2013年度的國(guó)防授權(quán)法案如期在總統(tǒng)奧巴馬簽署后正式出臺(tái)。這部長(zhǎng)達(dá)600多頁(yè)的法案，沿襲了上一年度國(guó)防授權(quán)法案的做法，再次增加了對(duì)伊朗制裁的內(nèi)容。2012年度法案只在第1245條款涉及對(duì)伊制裁，2013年法案則有所不同，對(duì)伊制裁不僅單獨(dú)成章，同時(shí)還被冠以了伊朗自由和反擴(kuò)散法的稱謂。這也是在過(guò)去兩年里，美出臺(tái)的第四個(gè)制裁伊朗的法案，美對(duì)伊制裁可謂用心，立法不可謂不高效。
對(duì)伊制裁主要內(nèi)容
2013年法案進(jìn)一步擴(kuò)大了對(duì)伊能源、航運(yùn)和造船行業(yè)的制裁，增加了與伊進(jìn)行特定材料交易的制裁，還對(duì)2012年法案第1245條款等進(jìn)行了修訂。法案大部分制裁措施將在180天后，即從2013年7月1日開始生效。主要內(nèi)容包括：
——對(duì)伊能源、航運(yùn)和造船行業(yè)進(jìn)行制裁。該法案將伊能源、航運(yùn)和造船業(yè)及港口運(yùn)營(yíng)者列為擴(kuò)散關(guān)注實(shí)體，要求美總統(tǒng)阻止與伊能源、航運(yùn)和造船業(yè)及港口運(yùn)營(yíng)相關(guān)的資產(chǎn)和交易，對(duì)向伊銷售、提供或轉(zhuǎn)讓與能源、航運(yùn)和造船業(yè)及港口運(yùn)營(yíng)相關(guān)商品和服務(wù)的人或提供金融交易的外國(guó)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行制裁。
——對(duì)與伊進(jìn)行特定材料的交易進(jìn)行制裁。法案要求美總統(tǒng)對(duì)向伊銷售、提供或轉(zhuǎn)讓貴金屬、石墨、鋁和鋼的原料或半成品、煤和工業(yè)系統(tǒng)集成軟件的交易進(jìn)行制裁。
——對(duì)向伊受制裁活動(dòng)和個(gè)人提供保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)者進(jìn)行制裁。
法案要求美總統(tǒng)可以采取1996年制裁伊朗法中規(guī)定的5種或以上的制裁措施，包括：阻止在美管轄權(quán)內(nèi)的資產(chǎn)和資產(chǎn)收益，不給予美簽證，禁止外國(guó)金融機(jī)構(gòu)在美開立可支付賬戶或?qū)嵤﹪?yán)格監(jiān)管等。法案還授予總統(tǒng)可以對(duì)違反法案的人員給予行政或刑事處罰。
潛在的影響
與歐盟對(duì)伊制裁有所不同，美對(duì)伊制裁包含了境外管轄權(quán)的內(nèi)容，也就是說(shuō)，對(duì)違反美法案的第三國(guó)進(jìn)行制裁。境外管轄權(quán)的影響，在2012年法案上體現(xiàn)得尤為突出。2012年法案授權(quán)美總統(tǒng)對(duì)購(gòu)買伊石油或提供石油產(chǎn)品金融交易支持的國(guó)外金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行制裁。美總統(tǒng)也可在確定某國(guó)已大幅減少?gòu)囊临?gòu)買石油后，免除對(duì)該國(guó)的金融機(jī)構(gòu)制裁。2012年法案頒布一年來(lái)，前不久伊官員首次公開表示，由于受到美、歐的制裁影響，近9個(gè)月來(lái)伊石油出口總量下降了40%。顯然，由于顧忌美境外管轄權(quán)的規(guī)定，許多國(guó)家明顯減少了從伊石油進(jìn)口。
此次美對(duì)伊新制裁，延續(xù)了對(duì)伊中央銀行和石油出口的制裁，同時(shí)將制裁范圍進(jìn)一步擴(kuò)大到了航運(yùn)、造船和碼頭。也就是說(shuō)，從7月1日起，如果外國(guó)公司與伊能源、航運(yùn)和造船業(yè)及港口運(yùn)營(yíng)者進(jìn)行相關(guān)商品和服務(wù)交易，或是外國(guó)金融機(jī)構(gòu)提供相關(guān)的金融交易，就可能會(huì)受到美制裁。
美進(jìn)一步增加了對(duì)與伊貴金屬交易的制裁，主要是為了防止伊利用貴金屬來(lái)進(jìn)行石油出口結(jié)算，美還將與伊石墨、鋁和鋼的原料或半成品、煤和工業(yè)系統(tǒng)集成軟件的交易納入了制裁范圍。盡管這些材料具有廣泛的用途，與伊核計(jì)劃并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，但仍被美視為對(duì)伊核計(jì)劃有潛在的幫助。值得關(guān)注的是，歐盟在去年10月已禁止向伊出口石墨、鋁和鋼的原料或半成品、煤和工業(yè)系統(tǒng)集成軟件。這也就意味著，從7月1日起，外國(guó)公司與伊進(jìn)行上述特定材料的交易也將受到美制裁。
此外，美對(duì)保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)服務(wù)的限制，從之前主要針對(duì)伊能源領(lǐng)域擴(kuò)大到了航運(yùn)、造船業(yè)等，影響范圍進(jìn)一步擴(kuò)大。
美對(duì)伊新制裁措施，尤其是境外管轄權(quán)的運(yùn)用，使得與伊保持經(jīng)貿(mào)往來(lái)的第三國(guó)越來(lái)越容易受到美制裁的威脅。但是也正如其他對(duì)伊制裁措施，美實(shí)際上境外管轄權(quán)的影響和作用也有相當(dāng)?shù)木窒扌?，這通常涉及高度敏感的地區(qū)政治較量，以及來(lái)自外國(guó)對(duì)美境外管轄權(quán)的挑戰(zhàn)。
應(yīng)對(duì)潛在的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)
當(dāng)前，伊核問(wèn)題仍然是國(guó)際社會(huì)關(guān)注的敏感話題。伊核問(wèn)題六國(guó)與伊新一輪對(duì)話有重啟跡象，通過(guò)外交手段解決伊核問(wèn)題重現(xiàn)曙光。但是也應(yīng)看到，全面解決伊核問(wèn)題還需要假以時(shí)日，在這之前，各國(guó)國(guó)內(nèi)相關(guān)企業(yè)有必要針對(duì)美新制裁可能帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，切實(shí)做好應(yīng)對(duì)。
首先要繼續(xù)遵守聯(lián)合國(guó)安理會(huì)決議和國(guó)內(nèi)的相關(guān)規(guī)定，做到合法、合規(guī)經(jīng)營(yíng)。其次，要關(guān)注美法案的后續(xù)實(shí)施。美對(duì)伊新制裁7月1日才會(huì)實(shí)施，在此之間，預(yù)計(jì)美總統(tǒng)還將會(huì)頒布行政令、美財(cái)政部等相關(guān)部門還會(huì)頒布相關(guān)的規(guī)章，以進(jìn)一步闡明制裁實(shí)施的具體辦法和執(zhí)法，影響有多大還需要拭目以待。還有，企業(yè)要及早評(píng)估自身可能受到影響的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，權(quán)衡利弊得失，爭(zhēng)取利益的最大化。完全遵照美法案，因其復(fù)雜性，即便是美本土公司也不可能完全做到，更何況是外國(guó)公司；一味照搬美做法，則意味著市場(chǎng)的丟失，是不明智的。最后也是最重要的，要把握和運(yùn)用好規(guī)則，特別是企業(yè)管理層要重視和支持建立能適應(yīng)國(guó)際出口管制要求有效的內(nèi)部控制機(jī)制，定期更新和完善相關(guān)內(nèi)容，加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)，以進(jìn)一步提高企業(yè)駕馭相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。 |
